Als Gastgeber sind Sie verpflichtet, Ihre Mieteinnahmen ordnungsgemäß zu erklären und die Steuermeldepflichten einzuhalten, die von den lokalen Behörden und den Plattformen, auf denen Sie tätig sind, festgelegt wurden. Das Verständnis dieser Verpflichtungen trägt dazu bei, dass Sie die Compliance erfüllen und die Einhaltung von Vorschriften gewährleisten.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

Alle Einnahmen aus der Kurzzeitvermietung müssen gemäß den lokalen Steuergesetzen in Ihrer jährlichen Steuererklärung gemeldet werden.

Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach Steuerregelung in Ihrem Land abzugsfähig sein. Was Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, Ihrer Rechtsform und dem geltenden Steuersystem ab. Wir empfehlen Gastgebern dringend, einen Steuerfachmann zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in ihrer spezifischen Gerichtsbarkeit abzugsfähig sind.

Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und jede Buchung.

Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einnahmen und verlangen ihre Meldung, auch wenn Sie Vermittlungsplattformen nutzen. Lokale Regelungen bestimmen oft, ob Ihre Tätigkeit je nach spezifischen Kriterien (wie Anzahl der Immobilien, Einnahmenvolumen oder Vermietungstage) als „beruflich" oder „nichtberuflich" eingestuft wird. In vielen Gerichtsbarkeiten ist die Registrierung als Geschäftsbetrieb eine rechtliche Verpflichtung und keine freiwillige Wahl, sobald diese Schwellwerte erreicht werden.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu), detaillierte Informationen über Gastgebereinkommen zu sammeln und mit EU-Steuerbehörden zu teilen, beginnend ab 2023.

Holidu ist verpflichtet, folgende Informationen zu melden:

• Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer des Unternehmens)
• Identifikationsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
• Gesamtumsatz des Gastgebers
• Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
• Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Immobilie

Gastgeber können damit rechnen, von Plattformen jährliche Berichte zu erhalten, die die an Steuerbehörden übermittelten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann die Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung unterstützen, ersetzt jedoch nicht Ihre Meldepflicht.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschalierte Flatrate-Steuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einkünfte, die über Plattformen erzielt werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und diese im Namen von Gastgebern an die italienischen Behörden zu überweisen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare-Secca-Quellensteuer standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Steuereinbehaltung bleibt bestehen, sofern der Gastgeber nicht als professioneller Gastgeber gilt – entweder durch proaktive Bestätigung von 3 oder mehr Immobilien oder durch Angabe einer gültigen EU-Umsatzsteuer-ID oder einer Handelsregisternummer.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen

1. Melden Sie sich in Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese im Abschnitt Rechnungen unter dem Menü Finanzen auf der linken Seite herunterladen.

Wichtige Überlegungen

Das Einreichen fehlerhafter oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Überprüfungen, Bußgeldern und Geldstrafen führen.

Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – bleiben Sie über regulatorische Aktualisierungen in Ihrem Land auf dem Laufenden.

Sollten Sie Anfragen oder Mitteilungen von Holidu oder anderen Plattformen bezüglich Ihrer Steuerinformationen erhalten, antworten Sie unverzüglich und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen zur Verfügung, um eine Einbehaltung von Mitteln oder Kontobeschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen melden und die lokalen sowie plattformspezifischen Steuermeldepflichten erfüllen.

Plattformen wie Holidu melden Gastgebereinkommen gemäß DAC7 und lokalen Regelungen (z. B. Italiens Cedolare Secca) an die Behörden.

Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Verdienstaussagen herunter, speichern Sie Quittungen für Ausgaben und konsultieren Sie einen lokalen Steuerfachmann für angepasste Orientierung in Ihrer Region.

Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert, um die Einhaltung von Vorschriften zu gewährleisten.

Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione-Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.